Stock Options Into Roth Ira

Rolling Over Company Stock: 'n besluit om twee keer te dink oor Wanneer werknemers laat werk, het hulle dikwels rol hul 401 (k) planne bates in hul IRA. In die meeste gevalle is dit 'n goeie manier om voort te gaan uitstel belasting totdat jy aftree en begin om verspreiding. Maar as jou 401 (k) of ander werkgewer-geborgde aftreeplan hoogs sluit waardeer, beursgenoteerde voorraad in die maatskappy waarvoor jy werk, kan jy duisende dollars te red deur die betaling van belasting op die voorraad nou eerder as later. Hoe Nie rollende oor die 401 (K) Bates kan beteken minder belasting Wanneer jy geld te versprei van jou IRA, betaal jy gewone inkomstebelasting op die uitkerings as jy nog havent betaal belasting op die bydraes tot die rekening. Maatskappy voorraad gerol in die IRA is op dieselfde manier behandel. Maar as jy jou onderneming voorraad van jou 401 (k) in 'n IRA onttrek en, in plaas van rollende dit, dra dit oor na 'n belasbare makelaars rekening. jy vermy gewone inkomstebelasting op die aandele netto ongerealiseerde waardering (Nua) (ongeag of jy verkoop of voortgaan om die voorraad te hou). Die Nua is die verskil tussen die waarde van die maatskappy voorraad teen die tyd wat dit gekoop (sit in jou 401 (k) rekening) en die tyd van verspreiding (oorgedra uit die 401 (k)). Dus is die enigste deel van jou maatskappy voorraad wat onderworpe is aan jou gewone inkomstebelasting is die waarde van die voorraad was toe dit die eerste keer deur die 401 (k) plan verkry. In som, as gevolg van hierdie Nua belasting te breek. dit kan baie voordelig wees vir jou nie te rol oor jou maatskappy voorraad van die 401 (k) in 'n IRA. (Maar die ander bates in die 401 (k) - soos onderlinge fondse, ens - nie die Nua belasting te breek ontvang, sodat jy sal waarskynlik nog steeds wil hierdie planbates rol in 'n IRA en voortgaan uitstel van belasting op die verlede en die toekoms groei.) ook, wanneer jy gebruik maak van die Nua belasting breek vir jou maatskappy voorraad (deur dit nie te rol oor in 'n IRA), jy is nie hoef te bekommer oor die neem van vereiste minimum verdelings (RMD) op daardie bates omdat hulle nie deel van 'n IRA. Die verkoop van die 401 (k) Voorraad Sê jy verkoop die 401 (k) aandele onmiddellik in plaas van die voortsetting van hulle te hou in 'n gereelde makelaars rekening. Vir die meeste aandele, wanneer jy dit verkoop, moet jy hulle het gehou vir ten minste een jaar na 'n laer kapitaalwinsbelasting koers kry op hulle, maar dit geld nie vir die Nua. Daarom kan jy die aandele te verkoop op die dag nadat jy dit uit jou 401 (k) oorgedra en betaal slegs die onderste huidige kapitaalwinsbelasting koers op die Nua. Aan die ander kant, as jy na die voorraad rol in jou IRA, jy sal uiteindelik op 'n hoër koers as jou gewone belastingkoers betaal belasting. Hou van die 401 (k) Voorraad Sê jy besluit om te hou op die voorraad van die 401 (k) in jou makelaar rekening. As die aandele verder waardeer en jy wil om voordeel te trek uit die laer kapitaalwinsbelasting op daardie waardering, moet jy die sekuriteite hou vir meer as 'n jaar voordat dit verkoop word. Anders, enige groei op die voorraad wat plaasgevind het sedert die dag was dit uit die aftreeplan verskuif sal belas word teen jou gewone inkomste belastingkoers. Toekomstige dividende is belasbaar teen jou gewone inkomste belastingkoers. Hoe jou erfgename kan voordeel trek Begunstigdes om IRAS en ander aftree-planne moet gewone inkomste belasting te betaal op alle geld wat hulle ontvang. Die belasting is gebaseer op jou koste basis. wat, vir belastingdoeleindes, is oor die algemeen nul omdat jy nog havent betaal belasting op die bydraes. Die nul-belasting koste basis beteken dat dit kos jou geen belasting, sodat alles behalwe dit belasting koste (wat is nul) is wins en dus steeds belasbaar. Met ander woorde, 'n koste basis van nul vir belastingdoeleindes beteken alles in die IRA is belasbare vir jou begunstigdes. Maar soms mense sal bydraes nabelaste om 'n IRA plan maak. Diegene dollar sou uitkom belastingvrye op 'n pro rata basis. Dit is egter geërf Nua voorraad verskillend behandel. Jou erfgename erf steeds jou koste basis in die voorraad, maar toe hulle die Nua voorraad te versprei, is hulle geregtig op dieselfde behandeling wat jy sal ontvang (dws betaal nie 'n gewone inkomstebelasting op die Nua), maar hulle moet ook hou by die dieselfde reëls (dit wil sê as hulle die voorraad hou en die voorraad waardeer, 'n laer kapitaalwinsbelasting koers kry op daardie waardering, moet hulle die aandele vir 'n jaar te hou). So wanneer jou erfgename ontvang die geërf voorraad. Hulle sal slegs kapitaalwinsbelasting betaal op die Nua. As daar enige waardering tussen die datum waarop jy die voorraad versprei vanaf die 401 (k) en die datum waarop jy sterf, sal die waarde van die waardering 'n stap-up in basis ontvang. Dit beteken dat vir belastingdoeleindes jou begunstigdes ontvang die voorraad op die waarde wat dit was op jou sterfdatum. So as hulle verkoop dit vir dieselfde prys wat dit was toe hulle geërf het, is daar 'n nul belasting op daardie waardering - dit gaan dus om hulle inkomste-belasting vry. Voorbeeld Kom ons gaan deur middel van 'n voorbeeld van hierdie belasting behandelings demonstreer. Mike is 57, op die punt om af te tree en het die maatskappy voorraad in sy 401 (k) plan. Die oorspronklike koste van die voorraad was 200,000, maar dit is nou die moeite werd 1000000. As hy die 1000000 rol oor sy IRA, die geld sal groei belasting uitgestelde totdat hy verdelings. In daardie tyd, sal die verspreiding belas word as gewone inkomste. Wanneer Mike sterf, sal sy IRA begunstigdes gewone inkomste belasting te betaal op al die geld wat hulle ontvang. Maar as Mike onttrek die voorraad van die plan eerder as aan die rol dit in sy IRA, sou sy belasting situasie anders wees. Hy wil hê dat gewone inkomste belasting te betaal op die 200,000. Tog sou die oorblywende 800,000 nie onderhewig wees aan sy gewone inkomstebelasting (as gevolg van die Nua belasting te breek). As Mike die voorraad onmiddellik verkoop, sou hy, op die Nua, moet net die laer kapitaalwinsbelasting betaal. Sê Mike hou dat voorraad vir 'n jaar. Toe hy verkoop dit, betaal hy die laer kapitaalwinsbelasting op die Nua en enige bykomende waardering. Ten slotte, omdat die voorraad is nie 'n deel van 'n IRA, het hy nie hoef te bekommer oor RMD. Ook, as Mike die voorraad nie rol in 'n IRA, sy begunstigdes sal ook nie 'n gewone inkomste belasting te betaal op die Nua. Maar hulle sal 'n stap-up in basis vir die Nua ontvang nie. Dit beteken dat hulle sal moet betaal (die laer) kapitaalwinsbelasting op die Nua. Maar as daar 'n waardering tussen die datum Mike versprei die voorraad van die 401 (k), en die datum van Mikes dood, sal dit waardering 'n stap-up in basis ontvang en dus Mikes erfgename het gewoond om inkomste belasting te betaal op die waardering . Kom ons som die verskil tussen Mike nie sy 401 (k) bates rol in 'n IRA (met behulp van die Nua belasting te breek), en Mike rol in 'n IRA. Hier is die vergelyking as Mike die voorraad onmiddellik verkoop: Nie rol in IRA paar voorsorgmaatreëls en wenke Die Nua belasting te breek streng toepassing op aandele in die maatskappy wat jy eintlik vir werk. En jy moet net in ag te neem voordeel van dit as die voorraad beduidend van die tyd wat dit gekoop deur jou plan sal waardeer word. As dit nie het, sou jy beter daaraan toe rol dit oor jou IRA en laat dit gaan voort om te groei belasting uitgestelde wees. Jy kan egter verdeel aandele van voorraad. Veronderstel dat sommige aandele het 'n baie lae waarde wanneer hulle vir die eerste keer tot jou 401 (k), terwyl ander nie. Jy kan die Nua gebruik op die goedkoper aandele en die ander oor te dra aan jou IRA. Onthou ook dat jy sal hê om te versprei en die oordrag van jou planne bates as 'n enkelbedrag. Dit beteken dat al die planne bates, nie net die werkgewers voorraad, moet binne een kalenderjaar verwyder. Daarom kan sedert trustees 'n paar weke neem om sulke versoeke te verwerk, maak seker dat jy jouself genoeg tyd gee sodat die verspreiding en oordrag voorkom in dieselfde jaar. Nog 'n potensiële nadeel is dat as jy nie ten minste 55 en laat jou werk, sal jy 'n 10 boete te betaal op die belasbare bedrag, wat is die koste van die voorraad, (nie die volle verspreiding waarde). Maar dit beteken ook dat, indien die voorraad genoeg gegroei het (die Nua is meer as die oorspronklike bedrag werd), kan dit die moeite werd wees om die boete te betaal ten einde die Nua voordeel te vang. As jy versprei van jou werkgewers plan, is die werkgewer verplig om terug te hou 20 van die uitkerings vir die IRS. maar jy dalk in staat wees om hierdie te kry. Het jou werkgewer direk die nie-voorraad bates oordra aan jou IRA. dan die voorraad versprei om jou in goedere. Op dié manier, daar is niks in die plan vir die IRS. Maar as jy die belasting kan nie vermy, maak seker dat jou werkgewer weerhou net 20 op die koste basis, nie die volle bedrag. Ook vir rekord-doeleindes nie meng Nua voorraad met ander maatskappy voorraad in dieselfde makelaars rekening. Deur dit te doen kan maak dit baie moeilik om die belasting te breek nie. In plaas daarvan, die opstel van 'n afsonderlike rekening aan die Nua voorraad hou. Ander faktore om te bepaal voordat jy besluit om nie die bates in 'n IRA rol is of die aandele waaruit 'n beduidende bedrag van jou netto waarde. en of jou hoofdoel is groter diversifikasie. Onthou, sodra die voorraad is uit die aftreeplan, sal jy belasting verskuldig op enige winste, hoewel teen 'n verlaagde tarief. Aan die ander kant, as jy dit omgerol om 'n IRA en verkoop aandele, die belasting uitgestel. Verder bates gehou in 'n IRA het 'n groter skuldeiser beskerming as nie-IRA-rekeninge. Ten slotte, in die geval van jou werkgewer is nie vertroud is met die Nua belasting taktiek, moet jy dalk 'n paar oortuigend te doen. Dit kan behels om 'n bevoegde finansiële adviseur of rekenmeester om in te gryp namens jou. Afsluiting van die belasting te breek wat beskikbaar is vir maatskappy voorraad in 'n aftree-plan is nie, sal jy moet 'n bietjie geld by voorbaat te spandeer. En dit kan 'n paar beleggers ontmoedig om dit te gebruik. Maar in vergelyking met die belastinglas jy of jou erfgename in die gesig staar in die toekoms, kan dit wees geld goed bestee. (Vir verdere verwante leesstof, sien die beweging van jou planbates en oorrolfondse van nabelaste bates mag verander die landskap van jou IRA.) Fidelity International Gebruik ooreenkoms Jy besoek Fidelity van buite die Verenigde State van Amerika, en jy moet die Internasionale Gebruik ooreenkoms voor te aanvaar jy kan voortgaan. Hierdie webwerf is bedoel om net aan individue in die Verenigde State van Amerika beskikbaar gestel word. Niks op hierdie webtuiste word beskou as 'n uitnodiging om te koop of 'n aanbod om 'n sekuriteit of enige ander produk of diens, verkoop aan enige persoon in enige jurisdiksie waar so 'n aanbod, uitnodiging, koop of verkoop onwettig ingevolge die wette van daardie jurisdiksie sou wees en nie een van die sekuriteite, produkte of dienste wat hierin beskryf gemagtig word gevra, aangebied, gekoop of verkoop buite die Verenigde State van Amerika. Deur die gebruik van hierdie webwerf, stem jy in tot die gebruik van koekies wat inligting oor besoekers in te samel. Om voort te gaan na hierdie webwerf, moet jy erken dat jy verstaan ​​en saam met hierdie voorwaardes van gebruik deur te kliek Ek Aanvaar hieronder. Wys my internasionale opsies voort vir Fidelity koekies kan gebruik word vir 'n aantal doeleindes (soos sekuriteit, webwerf persona, en analytics) en kan 'n verskeidenheid van inligting in te samel (soos datum en tyd van besoeke, bladsye besigtig, en toegang toestelle gebruik ). Gebaseer in die Verenigde State van Amerika, Fidelity Investments is een van die mees gediversifiseerde finansiële dienste maatskappye in die wêreld. Ons fundamentele missie is om te help kliënte en kliënte hul finansiële doelwitte te bereik. kopieer 1998 ndash 2016 FMR LLC. Alle regte reserved. Can werknemer voorraad opsie voorraad word bygedra tot 'n IRA of Roth 2010 deur Michael C. Gray Werknemers het my baie keer gevra of hulle belasting kan ontsnap vir die uitoefening van hul aansporing voorraad opsies en nie-gekwalifiseerde voorraad opsies deur bydraende die opsies om 'n Roth of gereelde IRA rekening. die algemene antwoord is nee. Jy can8217t inkomste te wys aan 'n aftree-rekening en ontsnap belasting. Daarbenewens voorraad verkry met behulp van 'n voorraad opsie can8217t word bygedra tot 'n IRA of Roth. Volgens Internal Revenue Code Artikel 219 (e) (1), bydraes, behalwe vir roll bydraes, moet in kontant. Ook bewus wees dat die verkoop van bates aan jou IRA of Roth is 'n verbode transaksie. Dit kan egter die IRA of Roth pre-IPO voorraad verkry deur dit uit die maatskappy of 'n onverwante persoon koop. Vir AMT updates, teken vir ons nuusbrief, Michael Gray, CPA8217s Opsie Alert deur die invul van die vorm hieronder. Kommentaar gesluit. Ons nuusbrief vir werknemer voorraad opsiehouers Betaal nou deur die invul van die vorm hieronder in op ons nuusbrief vir belastingadviseurs nou Betaal deur die invul van die vorm hieronder in op ons nuusbrief vir beleggingsadviseurs nou Betaal deur die invul van die vorm hieronder 2190 Stokes St Ste. 102 San Jose, CA 95128 Faks: (408) 998-2766 Ure: 08:00-17:00 PDT Maandag - Vrydag 2016 Michael Gray, CPA. The kort antwoord is ja, kan jy jou Roth IRA te belê in aandele van 'n opstart voorraad. Peter Thiel en Max Levchin is aangemeld hierdie te doen met Paypal en ander starters. Mitt Romney het glo ook dit gedoen sowel op grond van sy agtergrond en sy 100000000 IRA. Daar is 'n aantal artikels wat die oppervlak van wat hierdie mense gedoen het en hoe glans, maar niemand sal weet vir seker, behalwe vir die eienaar IRA en hul bewaarders. Met betrekking tot jou vraag oor leen teen voorraad in die geval van 'n likwidasie, sal jy het om meer duidelikheid oor wat jy bedoel te voorsien. Is jy leen die geld Is jou IRA leen die geld wat jy leen van watter soort van likwidasie is jy verwys na Hierdie antwoorde sal almal belangrik om te weet. Dit mag dalk moontlik wees, maar dit kan ook 'n belasting wat jou IRA sal moet betaal aktiveer. Daar is verskeie stappe wat jy nodig sou wees om te volg om 'n belegging as jy het voorgestel. Eerste is om 'n selfgerigte IRA bewaarder wat spesialiseer in hierdie tipe van belegging te vind. Daar is 'n volledige lys van al bewaarder en administrateurs wat spesialiseer in hierdie gebied vir jou verwysing. Jy sal nie wil hê dat jou afslag makelaar om betrokke te raak in hierdie tipe van belegging, aangesien hulle nie aandele aan die ekstra papierwerk hanteer kan word. Baie van die afslag makelaars sub-aanhouding tot maatskappye op die lys hierbo. Jy mag dalk wil om te oorweeg direk gaan na een van hierdie maatskappye. Een vraag is kan jy dit doen. Nog 'n vraag is moet jy dit doen. Terwyl begin private voorraad belê kan word in die gebruik van 'n IRA, sal jy het om die reëls te verstaan. As jy don039t, kan jy per ongeluk te skep 'n verbode transaksie. As dit gebeur, die IRS doesn039t sorg as dit was 'n ongeluk. My raad is om die fout maak nie in die eerste plek. Soek raad van 'n gelisensieerde professionele prokureur, CPA of finansiële adviseur wat spesialiseer in hierdie gebied. Ek hoop jy het dit behulpsaam 353 Views middot Nie vir ReproductionBrokerage produkte en dienste wat aangebied word deur Scottrade, Inc. - Lid FINRA en SIPC. Beleggers moet die beleggingsdoelwitte, koste, koste, en 'n unieke risikoprofiel van 'n beursverhandelde fonds (ETF) voor te belê oorweeg. 'N Prospektus bevat hierdie en ander inligting oor die fonds en kan verkry word aanlyn of deur kontak Scottrade. Die prospektus moet versigtig voor te belê gelees. Opsies behels risiko en is nie geskik vir alle beleggers. Gedetailleerde inligting oor ons beleid en die risiko's wat verband hou met opsies kan gevind word in die Scottrade Options Aansoek en ooreenkoms. Makelaarsloon rekening ooreenkoms. deur die aflaai van die eienskappe en risiko's van gestandaardiseerde Options en aanvullings (PDF) uit die opsies Clearing Corporation, of deur 'n afskrif versoek deur kontak Scottrade. Ondersteunende dokumentasie vir enige eise sal voorsien word op versoek. Konsulteer met jou belasting adviseur vir meer inligting oor hoe belasting die uitkoms van hierdie strategieë kan beïnvloed. Hou in gedagte, sal die wins verminder of verlies vererger, soos van toepassing, deur die aftrekking van kommissie en fooie. Alle beleggings behels risiko. Die waarde van jou belegging kan wissel met verloop van tyd, en jy kan kry of geld verloor. Kopiereg 2016 Scottrade, Inc.